Steuerliche Abzüge verringern Ihr zu versteuerndes Einkommen, was Ihre Steuerlast senken kann. Dieser Leitfaden erklärt, wie sie funktionieren.
Was sind steuerliche Abzüge?
Steuerliche Abzüge sind Ausgaben oder Freibeträge, die Ihr zu versteuerndes Einkommen verringern. Ein niedrigeres zu versteuerndes Einkommen bedeutet weniger Steuern.
Arten von Abzügen
Standardabzug (Standard Deduction)
Ein fester Betrag, der das zu versteuernde Einkommen senkt, ohne dass Sie einzelne Ausgaben aufschlüsseln müssen. Steht allen Steuerzahlern zur Verfügung.
Vorteile:
- Einfach geltend zu machen
- Keine Nachweise erforderlich
- Garantierte Steuerermäßigung
Einzelabzüge (Itemized Deductions)
Bestimmte Ausgaben, die Sie abziehen können, wenn sie den Betrag des Standardabzugs übersteigen.
Häufige Einzelabzüge:
- Hypothekenzinsen
- Bundesstaatliche und kommunale Steuern
- Spenden für gemeinnützige Zwecke
- Krankheitskosten (oberhalb einer Schwelle)
- Grundsteuern
Wie Abzüge funktionieren
Beispiel:
- Bruttoeinkommen: 75.000 $
- Standardabzug: 14.600 $
- Zu versteuerndes Einkommen: 75.000 $ - 14.600 $ = 60.400 $
Sie zahlen Steuern auf 60.400 $, nicht auf 75.000 $.
Länderspezifische Informationen
Vereinigte Staaten
- Der Standardabzug variiert je nach Veranlagungsstatus
- Wahl zwischen Standardabzug oder Einzelabzügen (je nachdem, was höher ist)
- Viele Abzüge werden für Spitzenverdiener stufenweise abgebaut
Deutschland
- Grundfreibetrag für alle Steuerzahler
- Zusätzliche Abzüge für Kinder und Sonderausgaben
- Die Steuerklasse beeinflusst den Lohnsteuerabzug, nicht die endgültige Steuerschuld
Vereinigtes Königreich
- Persönlicher Freibetrag (Personal Allowance) für alle Steuerzahler
- Ehegattenfreibetrag (Marriage Allowance) für berechtigte Paare
- Rentenbeiträge werden steuerlich begünstigt
So holen Sie das Maximum aus Ihren Abzügen heraus
- Kennen Sie Ihre Optionen: Verstehen Sie den Unterschied zwischen Standardabzug und Einzelabzügen
- Erfassen Sie Ausgaben: Bewahren Sie Belege über abzugsfähige Ausgaben auf
- Planen Sie das Timing: Berücksichtigen Sie den Zeitpunkt abzugsfähiger Zahlungen
- Ziehen Sie Fachleute zurate: Steuerberater können zusätzliche Abzüge ermitteln
Wichtige Hinweise
- Abzüge verringern das zu versteuernde Einkommen, nicht die Steuer direkt
- Steuergutschriften (Tax Credits, anders als Abzüge) verringern die Steuer Euro für Euro
- Die Regeln unterscheiden sich von Land zu Land und ändern sich jährlich
- Wenden Sie sich für eine individuelle Beratung an einen Steuerfachmann